半年经营分析报告范文

报告 时间:2018-09-29 我要投稿

  本公司为三产商贸企业,主要从事工业生产资料和工业产品的购销业务,本公司各业务财务数据均属民用产业。20XX年上半年,按照年度计划开展业务,经济运行良好,完成营业收入13428.8万元,利润81.6万元,连续多年实现快速增长。上半年经济运行情况分析如下:

  一、上半年主要经济指标情况

  1.  营业收入

  13428.8万元,同比增长73.9%;年计划18600万元,完成率72.2%。

  本公司主要业务板块完成情况为:物资业务6638.7万元;进出口(含部分内贸业务)6043.9万元;汽车销售业务701.9万元。

  2. 利润总额

  81.6万元,同比增长447.7%;年计划240万元,完成率34%。按照公司的行业特点,很多费用在下半年结算,因此下半年利润将会增长。

  3. 进出口贸易收入

  530.18万美元,其中出口367.5万美元。

  4. 存货及应收账款情况

  存货558万元,应收账款4672万元,均比去年同期大幅提高。

  二、本期经济运行特点

  1. 经济发展逐步增速。一季度因刚起步并受两节影响,经济运行情况一般,1、2月单月完成营业收入皆为1500万元左右。三月份开始恢复,二季度逐步进入状态,增速显著,连续4个月皆在2500万元以上,二季度环比增长40.3%。

  2. 出口业务逐步成熟,增长迅速。半年完成367.5万美元,同比增长了11.7倍,成为公司增长的主要因素之一。

  3. 增长快,投入大,造成存货和应收账款同比大幅提高,加大了经营风险,须高度防范。

  三、存在问题

  1. 利润总额完成率不高。主要原因为:本行业信息透明,竞争激烈,购销差价空间极为有限,从近年来的实践看,营业收入利润率不足1%,在确定年度指标时,高估了完成情况。同时本公司经营资金绝大部分为融资而来,利息成本大幅稀释了利润,即使下半年多项费用结算后,如营业收入在2亿左右,利润总额也不会超过200万元。

  2. 发展不平衡。汽车销售业务从去年滑坡以来,至今未能实现好转,年初提出的调整目标也未能完全实现,主要原因为缺乏资源,基地原定给我们的原XXXXX场地至今未能落实,导致发展汽车衍生产品的设想落空,而资金、场地的制

  约,导致争取中端汽车品牌代理的努力很难实现。

  四、应对措施

  1. 针对利润总额完成率低的问题,一是,尽快结算各项费用,实现收入,提高利润;二是抓紧货款回收,加快资金流转,提高经济运行效率和经济效益。

  2. 积极与有关部门协调,争取解决发展需要的场地和资金问题。

  五、三季度工作重点

  1. 努力发展各项业务,力争完成6000万元营业收入,60万元利润,为完成全年目标奠定基础。

  2. 重点抓好进出口工作,一是根据基地领导的指示,努力搭建好基地的国际贸易平台;二是加大资金和人才的投入,进一步发展出口贸易,发展多品种、多渠道出口,争取季度出口额超过300万美元。

  3. 高度防范经营风险,确保资金安全,促进经济平稳发展。

  六、全年经营目标分析预测

  1. XX市公路建设的发展,给我们带来的商机加大,如果有大的投入,目前经营的建材项目有很大潜力。同时出口业务的不断发展,业务量逐步增加,预计全年出口有望达1000万美元。如这两项业务按预期发展,公司全年营业收入有望达2.3亿以上。

  2. 根据行业特点和融资经营的实际情况看,利润率难以提高,利润总额的提高,须大幅提高营业收入来实现,而公司目前的条件,也只能达到2亿多水平,预计全年利润总额难以超过200万元。

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