年度财务报告

时间：2021-01-09 20:43:59 年度总结我要投稿

年度财务报告

　　年度企业财务报告【1】

年度财务报告

　　我局所属企业在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。

　　销售收入实现×××万元，比去年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。

　　(一)主要经济指标完成情况

　　本年度商品销售收入为×××万元，比上年增加×××万元。

　　其中，商品流通企业销售实现×××万元，比上年增加5.5%，商办工业产品销售×××万元，比上年减少10%，其它企业营业收入实现×××万元，比上年增加43%。

　　全年毛利率达到14.82%，比上年提高0.52%。

　　费用水平本年实际为7.7%，比上年升高0.63%。

　　全年实现利润×××万元，比上年增长4.68%。

　　其中，商业企业利润×××万元，比上年增长12.5%，商办工业利润×××万元，比上年下降28.87%。

　　销售利润率本年为4.83%，比上年下降0.05%。

　　其中，商业企业为4.81%，上升0.3%。

　　全部流动资金周转天数为128天，比上年的110天慢了18天。

　　其中，商业企业周转天数为60天，比上年的53天慢了7天。

　　(二)主要财务情况分析

　　1.销售收入情况

　　通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。

　　如南一百货商店销售收入比去年增加296.4万元;古都五交公司比上年增加396.2万元。

　　2.费用水平情况

　　全局商业的流通费用总额比上年增加144.8万元，费用水平上升0.82%其其中：①运杂费增加13.1万元;②保管费增加4.5万元;③工资总额3.1万元;④福利费增加6.7万元;⑤房屋租赁费增加50.2万元;③低值易耗品摊销增加5.2万元。

　　从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调整了“三资”、“一金”比例，使费用绝对值增加了12.8万元;②调整了房屋租赁价格，使费用增加了50.2万元;③企业普调工资，使费用相对增加80.9万元。

　　扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905.6万元，比上年相对减少10.2万元。

　　费用水平为6.7%，比上年下降0.4%。

　　3.利润情况

　　企业利润比上年增加×××万元，主要因素是(来源：文秘网 http://www.wenmi114.com)：

　　(1)增加因素：①由于销售收入比上年增加804.3万元，利润增加了41.8万元;②由于毛利率比上年增加0.52%，使利润增加80万元;③由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加42.7万元;④由于支出额比上年少支出6.1万元，使利润增加6.1万元。

　　(2)减少因素：①由于费用水平比上年提高0.82%，使利润减少105.6万元;②由于税率比上年上浮0.04%，使利润少实现5万元;③由于财产损失比上年多16.8万元，使利润减少16.8万元。

　　以上两种因素相抵，本年度利润额多实现×××万元。

　　4.资金运用情况

　　年末，全部资金占用额为×××万元，比上年增加28.7%。

　　其中：商业资金占用额×××万元，占全部流动资金的55%，比上年下降6.87%。

　　结算资金占用额为×××万元，占31.8%，比上年上升了8.65%。

　　其中：应收货款和其他应收款比上年增加548.1万元。

　　从资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。

　　(三)存在的问题和建议

　　1.资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。

　　特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。

　　因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。

　　也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。

　　同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。

　　2.经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。

　　全局企业未弥补亏损额高达×××万元，比同期大幅度上升。

　　建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。

　　3.各企业程度不同地存在潜亏行为。

　　全局待摊费用高达×××万元，待处理流动资金损失为×××万元。

　　建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业经营成果。

　　年度财务报告【2】

　　一、200x年度财务决算

　　200x年是xx公司发展史上的关键一年，在xx集团的英明决策及正确领导下，彻底淘汰了落后的xx生产线，xx生产线正式投入生产。

　　全体员工在公司党政班子的带领下，团结一致，弘扬“卓越、自强、创造、进步”的xx精神，继续以十六届三中全会和“三个代表”重要思想为指南，以公司三届一次职代会提出的各项任务为目标，进一步转变观念，抓管理，降成本，克服限电、原材料上涨等诸多不利因素的影响，不断完善经济责任制和岗位星级管理，苦练内功，在各种原燃材料价格大幅上涨，市场竞争日益残酷的情况下，仍取得了骄人的成绩，各项指标再创历史新高。

　　全年产销首次突破100万吨大关，实现税利xx.89万元(含xx公司)，公司综合实力进一步增强，为企业下一步的发展打上了坚实的基矗

　　200x年，公司生产xx.52吨，比上年增加214505.5吨，增长26.29%;销售xxx.52吨，比上年增加207310.70吨，增长25.34%;全年完成销售收入xxx.14万元，比上年同期增加15583.61万元，增长28.09%;实现利税xx.89万元(含高翔公司)，比上年减少782.54万元，降低11.46%。

　　(一)费用完成情况

　　1、200x年xx单位制造成本xxx.18元，比上年增加29.28元，提高17.44%。

　　成本上升的主要原因：

　　a、xx平均单价459.89元，比去年同期上升165.99元，升幅达56.48%，使每吨xx成本上升22.84元;

　　b、xx单位电耗104.40度，比去年同期上升7.22度，使每吨xx成本上升3.32元;

　　c、xx单位电价0.46元，比去年同期上升0.03元，使每吨xx成本上升3.13元。

　　分步及各品种xx单位成本完成情况如下：

　　(1)xx：35.52元，同比上升3.57元，上升11.17%;

　　(2)xx：189.28元，同比上升30.59元，上升19.27%;

　　(3)xx：172.96元，同比上升15.89元，上升10.12%;

　　(4)xx：171.38元，同比上升23.46元，上升15.86%;

　　(5)xx：205.62元，同比上升30.59元，上升17.48%。

　　公务员之家，全国公务员共同天地

　　2、销售费用：全年发生xxx.53万元，同比下降58.81万元，下降10.48%;吨xx销售费用6.63元，同比下降0.23元，下降3.35%。

　　3、管理费用：全年发生xx.83万元，同比增加xxx.31万元，上升5.44%;吨xx管理费用46.92元，同比增加5.72元，上升xx.88%，主要是支付给xx公司的租赁费。

　　4、财务费用：全年发生xxx.49万元，同比增加xx.23万元，上升23.35%;吨xx财务费用6.01元，同比增加x.50元，上升xx.26%。

　　(二)利润完成情况

　　200x年度公司实现利润xxx.99万元(含xx公司xx.99万元)，同比减少928.20万元，降低xx.44%，利润减少的主要原因：

　　1、xx平均单价比去年同期上升xxx.99元，影响利润1729.78万元;

　　2、xx上升，影响利润251.44万元;

　　3、xxxx，影响利润121.35万元.

　　综上述因素，扣除xx单价、销量等增利因素，全年实现利润xx.99万元。

　 (三)税金完成情况

　　200x年应交税金(增值税、营业税、城建税及教育附加费)2236.92万元(含xx公司)，同比增加xxx.65万元，增长x.96%，全年实际上交税金xx.80万元，企业增值税平均税负率为x.74%。

　　(四)资产、负债及权益情况

　　1、200x年末资产总计xxx.83万元，同比增加xxx.15万元，增长6.53%。

　　1)流动资产年末合计xx.45万元，同比增加xx.75万元;

　　2)长期投资年末合计xxx.05万元，同比减少xx.00万元;

　　3)固定资产年末合计xxx.33万元，同比增加xxx.40万元。

　　2、200x年末负债总计xxx.61万元，同比增加xx.23万元，增长8.06%。

　　1)流动负债年末合计xxx.61万元，同比增加xxx.23万元;

　　2)长期负债年末合计xx.00万元，同比减少xx.00万元。

　　3、200x年末所有者权益总计xx.22万元，同比增长xxx.92万元，增长2.86%。

　　(五)职工福利费支出情况

　　200x年全年计提职工福利费xxxxx.99元，同比降低xxx.75元，降低2.94%。

　　各项福利费支出xxxxx.90元，同比降低xxxx.70元，下降11.63%。

　　其中：

　　1、职工医药费支出xxxx.00元，同比降低xxxx.50元，下降x.74%;

　　2、独生子女费支出xxx.60元，同比增加xxx.60元，增加92.33%;

　　3、煤气补贴支出xxxx.00元，同比降低xx.10元，下降5.12%;

　　4、其它支出：xxx.30元，同比增加xxx.30元，增加69.12%。

　　(六)财务评价指标

　　1、资产负债率：xx.49%，同比上升1.02%;

　　2、流动比率：xx.69%，同比上升4.17%;

　　3、速动比率：xx.91%，同比上升0.69%;

　　4、存货周转率：xxx%，同比上升309.91%;

　　本文来源于百分网(http://www.oh100.com/)，转载请保留此标记，谢谢!5、应收帐款周围率：xxx%，同比上升313.77%;

　　6、资本金利润率：xx.13%，同比下降22.94%;

　　7、成本费用利润率：x.23%，同比下降6.44%;

　　8、销售利润税率：xx.47%，同比下降7.15%。

　　二、200x年度财务预算

　　200x年，国家继续加强宏观调控，困难与机遇并存。

　　面对日趋激烈的市场竞争环境，我们要继续以中央精神为指南，认真贯彻集团公司的各项战略意图，弘扬“卓越、自强、创造、进步”的xx精神，科技创新，开源挖潜，居危思进，从俭从紧，进一步转变观念，以改革求发展，以科技创效益，继续实行经济责任制，岗位星级管理等一系列行之有效的管理办法。

　　实施目标标杆管理，加快各类人才培养。

　　在确保完成200x年生产、经营目标的同时，争取早日建成xx，靠新促强，在集团公司的正确领导下，通过全体员工的共同努力，我们有信心、有能力完成全年的生产、经营目标：产销完成xxx万吨，实现利税xxx万元。

　　根据公司今年的工作方针和工作目标，结合去年完成的实绩及今年的市场预测，我们对各项指标进行了逐一分解、落实，实事求是地安排了今年的财务预算。

　　(一)成本费用预算

　　200x年计划生产$$$$万吨，水泥平均单位制造成本预算为xxx.93元，要求比上年实际降低xx.25元。

　　1、分步及各品种xx单位成本预算。

　　(1)xx：单位成本xx.12元，要求比上年实际降低1.40元;

　　(2)xx：单位成本xxx.84元，要求比上年实际降低9.44元;

　　其中：xx单位成本xxx.35元;xxx单位成本xxx.37元。

　　(3)xxx：单位成本xxx.95元，要求比上年实际降低xxx01元;

　　(4)xxx：单位成本xxx.61元，要求比上年实际降低20.01元。

　　2、产品销售费用：全年预算xxx万元。

　　3、管理费用：全年预算xx万元。

　　4、财务费用：全年预算xxx万元。

　　(二)利润及税金预算公务员之家，全国公务员共同天地

　　1、200x年计划销售xx万吨，全年xx平均单位售价预算为xxx.43元，全年实现销售收入预算为xxx万元，实现利润总额预算为xxx万元。

　　2、税金(含增值税、营业税、城建税和教育附加费)全年预算完成xx万元。

　　3、全年利税合计预算完成xx万元。

　　各位代表：200x年的奋斗目标已经明确，应当看到，这个目标是本着实事求是的原则，结合200x年的生产、经营实绩，针对200x年市场出现的严峻形势和集团公司要求完成的效益目标，通过认真的`分析，科学的测算而制订的。

　　在新的一年里，我们要加大改革力度，内抓管理，外拓市场，在预算的执行过程中，开源挖潜，从俭从紧，严格控制xx成本，努力降低原、燃材料采购成本，充分调动营销人员工作积极性，降低应收帐款，促进资金回笼，从严控制各项费用开支，抓营销、拓市尝抓管理、促效益，全体员工团结一致，统一思想，积极发挥主人翁精神，参与企业生产经营管理，总结经验，明确目标，确保200x年生产经营目标的顺利完成，努力打造xxx。

　　年度幼儿园财务报告【3】

　　我园在上级各部门的领导下，按照上级有关财务制度的要求，做到认识到位和民主管理，由于本园切实制订各项财务制度，落实管理措施，因此本园的教育，教学工作得以顺利进行，并取得了良好的效果。

　　一、制订各项财务制度，加强财务管理。

　　幼儿园的财务管理得好与坏，直接关系到幼儿园教职工的积极性，同时也关系到一个幼儿园的办园质量。

　　我园深深地认识到财务管理的重要性，不断完善管理机制，认真制订各项管理制度，使我园的财务管理制度化，后勤保障服务化。

　　我制订的财务制度主要有：《幼儿园财务管理制度》，《财务开支制度》，《幼儿园管理意见》等。

　　通过这些制度的制订，加上我园领导的带头执行，我园的整体工作逐步走上规范化，高质量的办学之路。

　　二、强化幼儿园收入收费行为的管理

　　严格执行收费管理制度。

　　公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，幼儿园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用。

　　本年度我园有学生105人，本年度两学期共收入学杂费5.88万元。

　　收入经费全部用于幼儿园的各项办公费用。