实施方案

时间：2026-03-13 08:41:33 方案我要投稿

实施方案锦集[6篇]

　　为了确保事情或工作有序有效开展，我们需要事先制定方案，方案的内容和形式都要围绕着主题来展开，最终达到预期的效果和意义。方案应该怎么制定才好呢？以下是小编为大家收集的实施方案6篇，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

实施方案锦集[6篇]

实施方案篇1

　　为认真贯彻落实《国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知》(国发〔20xx〕12号)和省、州有关文件精神，提高医务工作人员忧患意识、责任意识和节能意识，进一步加强和推进医院节能减排工作，创建资源节约型医院，根据《××州人民政府办公室关于进一步加大工作力度确保实现十一五公共机构节能目标的通知》(XX办通〔20xx〕82号)，结合医院自身实际情况，制订本实施方案。

　　一、指导思想

　　以人人讲节约、处处讲节约、时时讲节约的工作态度，以崇尚节约、履行节约、合理用能、科学用能的科学态度为指导，以贯彻落实《××州广通医院节能工作实施方案》为主线，以减少医院能源消耗为核心，以突出抓好节约水、电、汽车用油、汽车维修、通讯费、办公费开支为重点，创新机制，加强管理，反对铺张浪费，努力降低医院行政运行管理成本和医疗成本，促进医院可持续发展。

　　二、医院20xx年度节能工作目标

　　(一)以贯彻落实《××州广通医院节能工作实施方案》为主线，提高全员节能意识，推广普及节能知识，使节能工作成为全体干部职工的自觉行为。

　　(二)各部门、科室、病区要查找薄弱环节，做到层层有责任，人人讲节约，切实将节能减排责任逐级分解落实到各工作岗位，制定节能指标、严格落实节能工作目标责任制。

　　(三)落实《××州广通医院节能工作实施方案》的规定：以能耗为基数，20xx年度水、电、车辆油耗、车辆维修、通讯费、办公费要做到下降5%。

　　三、医院节约工作重点

　　(一)节约用电

　　1.根据医院实际情况，要做到按科室单独挂表计量，分部门，分类计量。

　　2.空调节电：按规定合理使用空调设备，根据医疗设备、药品保存规定和手术室的要求配置空调，办公区、病区不配置空调。

　　3.办公设备节电：电脑、打印机、复印机、传真机等办公设备不用时应该关闭电源开关，不得长时间闲置待机;长时间不用和下班后要切断电源，减少待机时间消耗。办公室饮水机下班后要关闭电源，严禁使用电炉，电热壶等大功率耗电设备。

　　4.照明系统节电：公共场所，走廊过道，楼梯口照明设备全部改为节能灯，并安装声光控制开光或限时开光，由专人管理。办公区域没有特殊原因原则上白天不得开照明灯具。

　　5.电梯节电：电梯只为手术病人和搬运物品时使用，要求使用人做到即用即关。

　　(二)节约用水

　　1.加强供水设备日常维护管理，定时检查、维护，杜绝跑、冒、滴、漏，推广使用节水洁具和节水阀门。

　　2.强化节水意识，使干部职工养成良好的节水习惯，坚决杜绝长流水现象，完善公用水龙头管理，严禁使用自来水灌溉，在满足需要的基本上减少耗水量。

　　(三)节约车辆用油和维修费用

　　加强车辆日常管理，实行用车报批、一卡加油两人签字和定点维修制度，进一步加强监管，降低车辆油耗。严禁公车私用，实行单车能耗核算，业务用车合理安排，定时对公车油耗、维修情况进行审核，提高效率。大力提倡非紧急性公务乘坐公交车或非机动车出行，减少不必要的消耗。

　　(四)节约通讯费用

　　严格控制固定电话费用支出，医院所有开通外线的固定电话均实行定额管理，长话短说，控制通话时间，超支由科室或个人自负;杜绝使用办公电话打私人长途，对违反者一经发现，除批评教育外，要责成违反者交纳相关费用。各科室部门电话费用按月进行审核,并向主管院长通报电话支出情况。

　　(五)节约办公费用

　　严格执行办公用品的.采购、配备和领用管理制度，形成绿色办公理念。一是办公用品采购，财务结算及保管明确专人负责，分头把关，相互制约;二是办公用品采购实行事先审批，集中采购，货比三家，事后审核制度，大宗办公耗材,严禁无批准手续办理出库;五是严控文件印刷数量，医院内部文件在医院电子政务网站上发布传达，尽可能降低纸张消耗,提倡双面用纸，减少一次性笔用量，控制会议次数和规模;六是各部门办公用品领用情况按月结算并向主管领导汇报。

　　(六)医院在基建维修等项目安排上，优先选用节能产品，节能技术，节能材料。

　　四、节能降耗保障措施

　　(一)完善医院节能管理体系

　　按照《××州人民政府办公室关于进一步加大工作力度确保实现十一五公共机构节能目标的通知》(楚政办通〔20xx〕82号)规定，××州广通医院成立了节能减排工作领导小组，组长由院长李志刚担任，为医院节能减排负责人，副组长由党总支书记黎强，副院长梁爱东，工会主席丁瑞生担任，医院相关科室负责人为成员。节能减排领导小组下设节能办公室和减排办公室，节能办公室设在院办公室,减排办公室设在医务科，副院长梁爱东任节能办公室主任,党总支书记黎强任减排办公室主任。医院节能办公室根据医院实际情况，制定医院水、电、汽车用油、汽车维修、固定电话、办公用品耗材六项资源消耗节能规划，切实做到医院节能工作的有序性和计划性。减排办公室根据医院实际情况,制定高耗能设备逐渐淘汰计划，对诊疗过程中的资源消耗进行监督、整改。

　　(二)实行节能负责目标管理

　　为完成节能工作，制定医院20xx年度节能目标和指标,并分解到科室，明确科室负责人为科室节能工作第一负责人。节能办公室负责医院资源消耗统计、考核上报工作;总务科负责医院节水、节电工作，医务科负责制定相关节能措施和考核办法;办公室负责医院汽车用油、维修和通讯费、办公费的节能工作。

　　(三)完善能耗统计和考核体系

　　医院根据节能减排要求，建立并完善、20xx年度资源消耗台账，由财务科对医院水、电、气、油、通讯费、办公费等各种资源消耗进行统计登记，并按时上报减排办公室，根据各科室消耗定额进行考核，考核结果定期在院内公示。

　　(四)做好节能技术和产品推广使用

　　为做好医院节能工作，一是要抓好节能产品和节能技术的推广应用力度。首先要采购节能产品，逐步淘汰高能耗设备和产品;二是做好节电节水设备改造，大型用电设备加装节能设施;采用节能灯具，淘汰低效高耗照明产品，使用节水器具;三是抓好汽车用油及维修管理，定期对公车用油,维修情况进行张榜公示，提高自我约束，节约能耗的自觉性;四是做好医院建筑节能工作。

　　五、开展宣传教育工作

　　(一)做好以“节能降耗为”主题的宣教活动。利用宣传讲座、张贴标语、宣传栏等形式，大力宣传普及节能相关知识,大力弘扬节约光荣，浪费可耻的良好风尚，让全院干部职工都树立起节约的意识，从我做起，从小事做起，节约一度电、一滴水、一升油、一张纸、一支笔，形成人人讲节约，事事讲节约，时时讲节约的良好氛围，切实做好我院的节能降耗工作。

　　(二)开展能源体验活动，提倡乘坐公交车，骑自行车或徒步上下班，夏季每天少开1小时空调，每周少开1天车，使干部职工切身体验到能源短缺给日常生活和工作造成的影响和不便，从而使大家增强忧患意识，节约意识，节俭意识，更好地带头珍惜能源，节约能源，管好能源，当好表率，做好示范，推动节约型医院和节约型社会的建设。

实施方案篇2

　　一、考试时间：20xx年 6月18日（星期四）下午

　　二、考试地点：学校操场

　　三、人员安排：

　　现场协调：韩金龙班级协调：李小飞

　　场地器材：邵晓泽

　　1、排球：王雪莲裁判员：曹春月毛羽娟薛海英

　　林思思陈联雪王雪洁

　　2、仰卧起坐：王晓芬；引体向上：陈晓锋

　　3、50米跑：林翔宇彭勇邱忠慧潘仁爱

　　4、800/1000M：韩金龙（兼）、张志刚、王海东、林伟芳

　　四、各班主任：准时将学生带入操场（体育委员带准备活动），将学生成绩登记在本班名单（体育组提供）上，并将成绩单上交到本班体育老师处一份。

　　五、考试内容：引体向上（男）/仰卧起坐（女）、50米跑、排球、800米(女)/1000米（男）；学生先考前面三个项目，最后考800/1000（每项10分，共40分）

　　六、考试时间：

　　初一（1）、（2）班：1:15---1:35 初一（3）、（4）班：1:35---1:55

　　初一（5）、（6）班：1:55---2:15 初一（7）、（8）班：2:15---2:35

　　初一（9）、（10）班：2:35—2:55 初一（11）、（12）班：2:55—3:15

实施方案篇3

　　为了预防、控制和消除职业病的危害，保护员工健康，促进企业发展，依据《中华人民共和国职业病防治法》，结合公司实际情况，制定本年度职业病防治工作计划及实施方案。

　　1、根据我公司存在主要职业职业危害因素特点，积极开展职业卫生的宣传教育，普及职业卫生知识，提高职工的自我保护意识，预防和控制职业病及职业中毒的发生。

　　2、自觉接受卫生监督机构对我公司的监督检查，对监督部门提出的意见和建议，及时予以改正。

　　3、按规定每年接受有资质的卫生检测机构对我公司作业场所有害因素的`定期检测，并根据检测结果和检测机构所提出的意见，进一步完善我公司防护设施改造的工作。

　　4、职业病防治工作领导小组负责组织协调本公司内从事有职业危害工作的职业性健康检查工作，对现有接触职业病有害因素的员工，进行一次职业健康检查，并根据体检结果做出妥善安排和调离。今后坚持做到对接触职业病危害的作业人员进行上岗前、在岗间和离岗时的职业健康检查，将检查结果记入个人职业健康监护档案并如实告知本人。

　　5、加强对有害作业场所的检查，保证通风排毒设施正常运转，并定期维。对工作的防护用品定期更换，并监督工人在上岗时佩戴。

　　6、工人在使用有毒物品时必须按照正确的操作规程使用和保管，如发现异常情况应及时向有关部门上报。

　　7、认真贯彻落实职业病防治工作的相关法律、法规，做好本单位的职业病防治工作，定期组织检查，发现问题及时处理，确保劳动者的身体健康，预防职业中毒和职业病的发生。

实施方案篇4

　　办事处培育和践行社会主义核心价值观工作的重点任务是：深入开展“三个倡导”的宣传教育，不断提高社会主义核心价值观的知晓率认同度，以学雷锋志愿服务、孝敬教育、诚信教育、勤劳节俭教育为切入点，抓好结合融入，推动实践养成，让社会主义核心价值观融入人们的工作和生活，成为人们的自觉行动，为加快实现“三大目标”提供强大精神动力和道德支撑。

　　一、加强宣传普及，使“三个倡导”24个字家喻户晓

　　1、搭建教育平台，积极营造浓厚的宣传氛围。把社会主义核心价值观贯穿到日常宣传中，不断巩固壮大积极健康向上的主流思想舆论。马家店街道办事处网站要针对“ 践行核心价值观、争当最美枝江人”进行专题报道；各村、社区、各单位要通过宣传专栏，重点印制中华优秀传统文化、雷锋精神、诚实守信、勤劳节俭、孝敬之风、文明旅游、保护环境、法制观念等八个方面内容的社会主流价值和文明风尚，营造浓厚的核心价值观宣传氛围，在全社会叫响“三个倡导”24个字。

　　责任单位：宣传办、党政办，各村、社区，各相关单位

　　二、深化主题教育，把培育弘扬社会主义核心价值观与各项工作有机结合

　　2、把培育弘扬社会主义核心价值观与中国梦宣传教育有机结合。组建“百姓宣讲团”，推动社会主义核心价值观、中国梦的.宣讲进机关、进社区、进学校、进乡村、进企业。与“培育和践行核心价值观、争当最美枝江人”有机结合起来，进一步总结挖掘干部群众积极践行中国梦的先进事迹，创作一批以“中国梦”为主题的文艺作品。

　　责任单位：宣传办、文化服务中心，各村、社区

　　3、深入开展继承和弘扬中华优秀传统文化教育活动。大力开展孝敬教育，弘扬中华孝道，加强以孝道为基础的家风家教建设，形成孝顺父母、尊重师长、爱老助老的社会风尚。探索建立乡村、社区孝道“红黑榜”。

　　责任单位：各村、社区

　　4、开展“节俭养德全民节约行动”。广泛开展勤劳节俭教育，弘扬中华民族吃苦耐劳、戒奢克俭的优良品德。各级文明单位要加强道德讲堂建设，巩固扩大影响，提升实际效果。

　　责任单位：各村、社区，各单位

　　5、深化“我们的节日”活动。在传统节日、党史国史上重大事件纪念日和重要人物纪念日开展民俗民间文化活动，举办群众性庆祝和纪念活动，开展“爱国报国、圆梦中国”庆祝新中国成立65周年网上系列活动。

　　责任单位：各村、社区，各单位

　　6、把社会主义核心价值观教育融入学校教育全过程。把社会主义核心价值观融入课堂教学，开展优秀德育校本课程展演和“德育品牌”学校创建活动，推动社会主义核心价值观进课堂、进学生头脑。把社会主义核心价值观融入校园文化、德育和师德建设活动之中，开展经典诵读、文化讲堂、“做一个有道德的人” 、社会实践和志愿者服务等活动，建立健全师德师风建设长效机制。

　　责任单位：中心学校

　　7、把社会主义核心价值观融入制度建设。各单位要对照24字核心价值观要求，结合实际，开展行业规范、市民文明公约、社区居民邻里守望互助公约、乡规民约和岗位职业操守等具体行为规范的修订完善。开展企业文化品牌建设活动，深化企业思想政治工作。大力推进法治枝江、“平安枝江”建设，切实维护社会稳定。

　　责任单位：宣传办、综治办、各村、社区，处属各单位

　　三、推进实践养成，让社会主义核心价值观成为人们的自觉行动

　　8、广泛开展“践行核心价值观、争当最美枝江人”主题实践活动。深化文明旅游、文明交通、文明餐桌和网络文明行动。深化文明新村、十星级文明户、村民道德理事会建设，开展“好儿媳、好公婆、好邻居”评选活动。把“最美人物”的推荐评选活动与马家店道德模范的推荐评选有机结合起来，积极推荐参评“最美人物”“道德模范”“宜昌好人”、“湖北好人”、“中国好人”。

　　责任单位：各村、社区，各单位

　　9、深入开展学雷锋志愿服务活动。建立健全学雷锋志愿服务组织机构，成立马家店学雷锋志愿服务支队，完善志愿服务工作机制。以社区为重点，广泛开展“邻里守望”志愿服务活动，深入推进关爱空巢老人、留守儿童、农民工、残疾人等活动。整合社会力量，推进志愿服务社会化，推出一批学雷锋示范点、岗位和标兵。

　　责任单位：工会、团委、妇联、民政办、人社服务中心，各村、社区，各相关单位

　　10、积极争创全国食品安全放心乡镇（街道）。推荐评选一批食品安全诚信经营示范街、示范店、示范企业。

　　责任单位：食药所

　　11、加快社会征信系统建设。建设诚信信息网络查询平台，建立企业信用预警和“红黑榜”发布制度，推进诚信建设制度化，广泛开展“诚实劳动、诚信经营”活动，营造重诚实、讲信用的良好社会氛围。

　　责任单位：党政办、经贸办、各相关单位

　　四、加大工作力度，把各项任务落到实处

　　宣传办、党政办负责组织指导、协调推进、典型宣传和检查督办工作，建立信息报送和反馈机制，抓典型推广，及时宣传各地各单位工作中的典型经验。

　　各单位要加强沟通，密切配合，推动工作落实。要根据本通知精神，精心部署安排。

实施方案篇5

　　一、单元整体教学提出的背景

　　1、我校学生学习程度参差不齐，基础知识薄弱，自主学习能力差，没有课外阅读习惯，语文实践参与不足。

　　2、当前课堂教学效率低，“串讲串读”，“满堂灌”等现象较突出，教学缺乏整体性和系统性，以至于“篇”和“组”严重脱节。学生对语文知识的学习也是零星的，杂乱的学生被动接受，学习能力与学习效率不高。怎样才能走出低效教学的阴影，走上高效课堂的坦途，要研究微观层面的问题，更要思考和研究宏观的问题。

　　3、本学期教研组教研活动实效性低，教研主题表面化，教师参与度不高。如何集体备课：单元主题怎么实施？单元训练重点有哪些？要开展哪些语文实践活动？每篇课文该如何处理，教学中注意些什么？这些都应该是我们备课研讨的主题。单元整体教学将会给我们的教研活动注入生命与活力。

　　4、当前语文教材编排特点，避免繁琐，简化头绪，突出重点，加强整合，注重情感态度、知识能力间的联系，致力于学生语文素养的整体提高，每组教材都有一个明确的主题，围绕单元主题，组织一系列的教学内容和语文实践活动。如果课程标准变了，教材变了，而我们教学的思路没有改变，仍然按照“知识体系单元”的形式一课一课地教，学生一课一课地学，那么课程教材再先进，我们的课堂也是一条腿走路。

　　5、学生要全面健康成长，学校要特色长远发展，课堂要高效实效，课堂改革势在必行。

　　6、秦皇岛市正在推广单元整体教学，有的县区，有的学校已经先行一步，进行单元整体教学大势所趋。

　　二、单元整体教学的内涵

　　1、突出特点：整体性。语文教学特点、语文课程标准及教材编排特点，要求我们教师要从整体上把握六年的语文教学目标，把握每一学段的教学目标，每一组教材的教学目标，我们的语文教学要从宏观上思考，要从整体入手，教师要有全局意识，课程意识。譬如，怎样及早突破识字关，怎样落实自主阅读，怎样培养学习、生活所需的作文能力，乃至怎样怎样建设理想的小学语文课程。单元整体教学充分利用教科书单元编排的长处，立足教材，又超越教科书，跳出一篇课文教学的小圈子，站在提高语文素养、促进学生发展的高度，用整合的理念，探索高效的语文教学。单元整体教学，追求语文课程、教学的本真。

　　2、单元整体教学的几个转变：小学语文单元整体教学由单篇教学走向单元教学；由内容分析为主的阅读教学走向以培养学生能力为主的主题活动式教学活动；由只注重教科书走向注重阅读与实践；由重视教师作用走向培养学生自学能力；由教给零散、杂乱的语文知识走向培养不生综合、全面的语文素养；由语文训练面面俱到走向目标简化、重点突破；

　　3、单元整体教学的形式：从单元整体上把握教材，处理教材；从单元整体出发，制定整体方案；从整体上进行语文能力的综合训练。从“篇”转移到“单元组”，围绕“单元主题”，引导学生自主建构，并充分融入教师的智慧，将听说读写、综合活动等加以优化整合，除了教学内容的整合以外，还应该注重语文学习方法、学习习惯的`整合。内容的整合，有利于集中思维突破重点；方法的整合，有利于学生获得语文学习的经验。整合以后，学生的学习效率提高，在学习应用中获得学习经验，能够使学生逐步学会学习。

　　三、单元整体教学的建议

　　1、整合教学目标：明确本册教学、本组教材的教学目标，并加以整合教学，把小学阶段目标作为一个整体，同时又要关注年段目标、学期目标、单元目标、课堂目标。整合教学内容：根据目标整合教学内容，整本书内容、整个单元内容、语文实践的内容按照主题重新组合、排列，统一在同一主题与目标下。整合教学方式：简化、精致、突出重点，给学生学习空间，培养学生预习、自学、讨论、展示、阅读、写作、口语表达、合作、探究、语文实践等方面的能力，还要特别关注学生生字识记、词语积累、课文朗读、写作方法、总结概括、复述背诵等基础知识与基本技能的专项训练。

　　2、强化语文实践。要把课内阅读教学、课外阅读指导、口语交际与单元习作等融合在一起，以课文为例，从课文中学写作的方法与技巧，领悟写作的内涵与真谛。从一个学习----实践的亲身体验与经历中学习语文。真正体现读写结合，实现语文学习的综合效果。

　　3、对于单元内的一篇课文，特别是精读课文。要从单元主题与单元目标出发去处理，可以从多角度挖掘教学资源，比如主题的角度、体裁的角度、表达的角度、语文知识的角度、个人的观点的角度等。在不同的课型中都可以依据目标的不同加以应用，要精讲精练。对于略读课文也要从从单元主题与单元目标出发，删繁就简，把它作为一个实践基地放手给学生，避免“精读”“略读”同一要求，同一方法。

　　4、加强基础知识与基本技能的集中训练，使之系统化，教师要善于从同一主题下的多个文本中挖掘、提炼语文知识，确立训练重点，加以整合，通过序列化、整体化的训练，在课内强化，要根据年级特点安排如竞赛、检测等方法增强学生兴趣与成就感，

　　5、在单元主题下，以课文为引子，将学生带向广阔的阅读空间，设计多种语文实践活动。单元整体教学就是要给学生需要的、有用的东西，其它的一概摒弃，用过去三分之二甚至更少的课时去完成以往的教学内容，余下的时间干什么，阅读和语文实践。如主题下的自由阅读，专门的阅读指导，采访、调查、朗诵会、故事会、手抄报、创编、表演、辩论、研究报告各种各样的语文实践活动要扎扎实实地去做。

　　6、安排预习。之所以安排预习，是给学生自主学习的空间，让学生凭借自己的能力去学习。学生能自己解决的问题要让学生在课前就解决，从基础上为高效课堂做准备。要明确学生的预习任务，培养学生的预习习惯，通过预习让学生提出有价值的问题，通过预习，让师生站在更高的平台上进行交流，通过预习给学生更多展示与体验成功的机会。

　　7、无论教材是以人文主题组织单元，还是以文章体裁组织单元，选入的文章都有一定的共性，也有独特性。单元教学一个重要的教学方法是比较法，可以在整合的基础上比较，也可以引入别的文章进行比较。把共性拿出来比较，容易让学生深入体会人文主题，让学生清晰的了解不同体裁文章的特点。让学生能够对文章结构、作者的语言风格进行比对，容易让学生体会不同文章的表达方式。还要引入同一主题的其它艺术表现形式，如音乐、绘画、雕塑、戏剧等，去领悟主题，树立大语文观。

　　8、需要团队的集体力量，同一年级的教师，不同年级的教师都是教学的伙伴，要花时间集体备课，听课研讨，反思交流。靠集体的力量确立主题目标，整合教学资源，安排教学环节，设计教学方法……单元整体教学，也是教师的整体教学。一个人的单打独斗，在能力上、精力上都不能完满地完成单元整体教学的任务。

实施方案篇6

　　根据集团公司党群工作部（组审字第20xx001号）通知，要求对**公司原董事长**同志开展任期经济责任审计，为明确审计目的、范围，突出审计重点，确保工作质量、实现工作目的，制定本方案。

　　一、审计目的

　　1、审核**同志离任时点**公司真实的财务状况、任期内经营情况、现金流量情况；其中离任时点的财务状况，核实企业20xx年底净资产是审核重点。

　　2、审核任期内在经营管理方面制度的健全性和执行的有效性，重大决策正确适当情况。其中项目管理现状及现有的经营模式是审计重点。

　　3、审核任期内重大投资、重大诉讼担保情况。审核遵守法律、法规、廉洁自律情况；

　　4、对**同志进行客观评价、出具审计报告。

　　二、审计范围

　　1、时间范围

　　***同志任期自**年**月至**年**月，本次审计时间范围即此期间，涉及的重大事项必要时将延伸追溯审计相关年度。资产负债审定两个时点，即接任起点和离任终点。

　　2、资料范围

　　20xx年纳入报表合并范围的全部企业。与此次离任审计相关的、有可能产生重要影响的资料。任期内公司修订、执行的所有管理制度、规章；

　　财务资料；统计资料；工程资料等。

　　三、审计策略

　　根据本次审计目的，严格按内部审计准则的要求，采用控制测试与实质性测试、抽样审计和详细审计相结合的审计策略，具体如下：

　　⑴通过座谈的形式对被审计单位内部控制制度进行调查和了解，采取形式：对班子成员及各部门负责人做访谈，访谈前做好方案。重点了解领导班子成员的情况及分工、人员结构状况、项目部建制情况。

　　⑵根据内部控制测试情况确定审计的重点内容，采取的方法：查阅公司各项制度文件、会议记录、询问相关人员等。

　　⑶按照业务循环进行实质性测试，主要内容为资产、负债项目。

　　⑷本次审计，对截止20xx年末财务状况审核的'实质性测试要求进行详细审计。

　　四、审计重点内容、审计分工。

　　本次审计小组负责人：**，参审人员：**、**、**。

　　（一）符合性测试阶段的审计重点内容（对控制环境的了解）

　　1、**公司机构设置及各部门的职责、组织结构图、人员状况等基本情况；所属项目部建制情况（包括项目名称、成立时间、负责人等）。特别要求关注人员结构。

　　2、对项目部的管理模式（直属、合作或其他），所签署的管理协议书以及对项目部管理的相关制度。此项可列明细表，包含上交管理费比例、联系人等情况。

　　3、公司执行的所有管理制度、规章

　　4、公司董事会、经理办公会会议纪要和有关决议

　　5、公司公章、合同章、财务专用章等有关印鉴的用印记载

　　6、薪酬台账（包括薪酬、保险公积金、福利费）（期间：20xx年10月—20xx年12月）、104表（期间：20xx年—20xx年）

　　7、合同台帐（在施工程情况、建造合同明细表）

　　8、对外投资情况（见所属被投资企业及经济实体表）

　　9、重大担保诉讼事项、重大资产处置事项（见重要情况说明）

　　了解企业目前的经营状况和存在的风险，查阅相关内部控制文件及执行中生成的文件和记录；机构设置情况及各部门的职责；关注被审计单位的会议纪要和决议；

　　了解投资、抵押、购置重要资产和签订重要合同、协议是否经公司领导班子讨论或集团批准 (摘录或复印有关协议)；

　　分工：此项工作由**负责完成，时间计划5个工作日，即审计进驻日开始，5日内完成。

　　（二）实质性测试阶段的重点审计内容

　　本次审计，按具体审计目的逐项展开。

　　索取资料内容：

　　1、20xx年12月31日**公司纳入报表合并范围的全部企业的财务报表及科目余额表（最末级科目）,历年审计报告。

　　2、企业在银行和其他金融机构设立的全部帐户明细表，包括已经注销的帐户。

　　3、实物资产盘点情况（见资产盘点表）

　　4、按年度统计完成的收入、利润及上交税金情况表

　　实质性测试过程中，以20xx年末为重点审核内容，两个时点财务状况的审核由一人完成，如：负责应收账款审核的组员同时做两具时点的

　　工作底稿，格式可为：

　　项目 20xx年10月末余额 20xx年末余额

　　通过审核确认：潜亏等资产损失、欠缴税款情况、对外债务情况（其中明确未执行完毕的被诉案件情况）、欠职工工资保险等福利费情况。统计出任期内偿还债务情况，包括偿还欠职工债务、外债、欠税、银行贷款。在审计过程中关注公司实物资产盘点情况，要求提供盘点表、盘点总结等材料，对重要固定资产进行抽盘，做好详细记录。

　　资产负债项目逐一审核，其中重点审核20xx年末在施工程情况，确定潜盈（亏）数额。

　　2、任期内经营成果的审核。向财务索取审计期间内的利润汇总表，参考历年审计报告。

　　3、任期内现金流量的审核。审核现金流量表的真实性，结合任期内利润情况进行分析性复核。关注银行贷款任期内的偿还、续贷情况；对外借款情况。

　　4、近三年固定费用水平审核。

　　5、资金管理情况。截止20xx年末银行账户使用情况。

　　⑴取得并审查银行存款对账单、余额调节表、银行存款账面余额，一一核对，保证银行存款的真实、合法、完整。重点关注长期未达账项。如有借用账号，也纳入审核范围。

　　⑵现金盘点不要在进驻日开展，任择某日进行。

　　分工：以上由工作由**完成。

　　（三）工作时间安排

　　计划现场工作时间： 10个工作日。自20xx年3月20日至 3月 30日。

　　整理底稿、出具审计报告初稿：5个工作日。自20xx年 4 月1 日至5日。

　　交换意见：10个工作日。自20xx年4月6日至 15 日。