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银行会计档案自查报告（通用6篇）
为了深入贯彻落实案件专项治理的有关文件精神，相关部门在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查，下面是小编搜集整理的银行会计档案自查报告，欢迎阅读查看。
银行会计档案自查报告 1
根据《XX分行20XX年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织XX分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下：
一、组织工作
2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，XX营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。
二、整改措施及整改完成情况
(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识
针对“会计人员风险意识淡薄”“ 查询查复不规范。”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，最大限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、
XX行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。
各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪查看员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养
针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由B行二级主办c接替zx担任B支行会计主管。Zx调回XX分行工作，主要负责票据管理等重要职责。E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实XX营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。
(三)建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责
“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决。具体为：各机构会计主管梳理本机构会计人员岗
位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的.连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查。
(四)优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设
目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行采取的措施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避免出现纰漏和风险。
近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范，
(五)提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督
针对“检查问题整改不到位” “屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的原因。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求：一是检查突出重点;二是违法必究。
突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行：对于问题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。
各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。
(六)整改完成情况
本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户“xx”由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中。对于“对xx年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。
三、处罚情况
XX分行给予相关人员处罚如下：xx各罚款100元。
银行会计档案自查报告 2
一、自查背景与目的
为严格落实《会计档案管理办法》《银行业金融机构会计档案管理指引》等法规要求，防范会计档案管理风险，保障我行会计档案的完整性、安全性与合规性，我行于xx日 组织开展会计档案综合管理自查工作。本次自查覆盖会计凭证、账簿、报表、电子档案等全类型档案，涉及档案收集、整理、保管、借阅、销毁全流程，旨在排查管理漏洞，完善管控机制，提升会计档案管理规范化水平。
二、自查范围与内容
自查范围：xx日 期间形成的会计凭证（含原始凭证、记账凭证）、会计账簿（总账、明细账、日记账）、财务会计报告（月度 / 季度 / 年度报表）、电子会计档案（系统备份数据、电子凭证）及其他会计资料（银行对账单、调节表）；涉及我行xx等xx个部门的档案管理工作。
自查内容：
档案收集：是否及时收集各类会计资料，原始凭证是否齐全、签章是否完整，电子档案是否与纸质档案同步生成。
档案整理：是否按 “年度 - 类别 - 保管期限” 分类归档，档案编号是否规范，卷内目录与档案内容是否一致。
档案保管：保管场所是否符合 “防火、防潮、防虫、防盗、防磁” 要求，温湿度是否定期记录，档案柜是否加锁管理，电子档案备份是否异地存储。
档案借阅：借阅流程是否合规（含审批、登记、归还），是否存在超范围借阅、逾期未还情况，涉密档案借阅是否落实保密措施。
档案销毁：到期档案销毁是否履行 “鉴定 - 审批 - 监销” 流程，销毁记录是否完整留存。
三、自查结果
合规事项：
档案收集及时完整：会计凭证收集率 100%，原始凭证签章完整率 99.8%，电子档案与纸质档案同步生成率 100%。
整理归档规范：档案分类符合 “年度 - 类别 - 保管期限” 标准，档案编号采用 “年份 + 类别代码 + 流水号” 格式，卷内目录填写规范，与档案内容匹配度 100%。
保管条件达标：档案库房配备防火灭火器、除湿机、防虫药剂，温湿度每日记录（温度控制在 14-24℃，湿度 45%-60%），档案柜均加锁管理，电子档案实行 “本地 + 异地” 双备份（异地备份存储于 XX 灾备中心）。
存在问题：
部分原始凭证粘贴不整齐：抽查 X 本凭证，发现X 张原始凭证（多为发票）粘贴歪斜，影响档案翻阅。
电子档案备份频次不足：部分月度电子报表备份周期为 15 天，未达到 “月度档案每月备份 1 次” 的`内部要求。
借阅登记不完整：xx次 档案借阅记录中，未完整填写借阅人联系方式及归还日期。
四、整改措施与计划
针对 “原始凭证粘贴不整齐”：组织财务部全体人员开展 “会计凭证规范粘贴” 培训（计划 xx日 前完成），制定《会计凭证粘贴操作指引》，明确粘贴标准（如 “左上角对齐、胶水均匀涂抹”），后续凭证整理后由部门专人复核。
针对 “电子档案备份频次不足”：调整电子档案备份机制，月度档案改为 “每月 5 日前完成上月备份”，由档案管理员负责备份操作并签字确认，备份记录纳入档案管理台账。
针对 “借阅登记不完整”：完善《会计档案借阅登记表》，新增 “联系方式”“预计归还日期” 必填项，借阅时由档案管理员核对信息完整性，归还时补充 “实际归还日期”，确保借阅全流程可追溯。
五、总结与展望
本次自查表明我行会计档案管理整体合规，但仍存在细节漏洞。后续我行将以 “闭环管理” 为原则，定期开展档案管理自查（每季度 1 次），强化人员培训与流程监督，推动会计档案管理从 “合规达标” 向 “精细化” 升级，切实保障会计档案的安全与有效利用。
银行会计档案自查报告 3
一、自查背景
随着我行数字化转型推进，电子会计档案（含电子凭证、电子账簿、电子报表等）占比逐年提升，为防范电子档案篡改、丢失风险，依据《电子会计档案管理规范》（GB/T 33190-2016）及我行《电子会计档案管理办法》，特开展本次电子会计档案专项自查。
二、自查重点
电子档案生成合规性：电子凭证是否由业务系统自动生成，是否带有电子签名 / 签章（符合《电子签名法》要求），电子档案与纸质档案的内容一致性。
电子档案存储安全性：存储介质（硬盘、云存储）是否加密，是否定期检测存储设备健康状态，异地备份是否有效，防病毒软件是否及时更新。
电子档案访问管控：是否建立 “分级授权” 访问机制，不同岗位人员访问权限是否明确，访问日志是否完整记录（含访问人、时间、操作内容）。
电子档案长期可读性：是否定期测试电子档案（尤其是早期格式文件）的可读性，是否制定档案格式迁移方案（如老旧系统文件向通用格式转换）。
三、自查结果
合规亮点：
电子签名合规：98% 以上的电子凭证（如网银转账凭证、电子发票）带有符合国家标准的电子签名，可通过系统验证真实性。
存储加密到位：电子档案存储于我行加密云平台，采用 AES-256 加密算法，存储设备每季度检测 1 次，未发现硬件故障；异地备份存储于xx，备份数据每半年校验 1 次，完好率 100%。
访问管控清晰：建立 “管理员 - 部门负责人 - 普通员工” 三级权限体系，普通员工仅可访问本部门权限内档案，访问日志保存期限 3 年，可完整追溯操作记录。
存在问题：
早期电子档案可读性待验证：xx日 前生成的`部分 Excel 格式报表（版本 2003），在现有办公软件中打开时存在个别公式错乱情况。
电子档案备份校验记录不完整：xx日异地备份校验后，未及时填写《电子档案备份校验记录表》，缺少校验人签字。
四、整改方案
修复早期电子档案：由信息技术部联合财务部，在 xx日 前完成 xx日前 Excel 报表的格式转换与公式修复，转换为 PDF 格式（保留可编辑副本），并重新归档存储，同步更新档案台账。
完善备份校验流程：制定《电子档案备份校验管理细则》，明确校验完成后需在 2 个工作日内填写校验记录表，由校验人、监校人双签字确认，记录表纳入电子档案管理台账，档案管理员每月核查记录完整性。
五、后续工作
每半年开展 1 次电子档案专项自查，重点关注格式兼容性与存储安全性；每年组织 1 次 “电子档案管理” 培训，覆盖信息技术部、财务部相关人员，强化风险防控意识。
银行会计档案自查报告 4
一、自查依据与范围
自查依据：《银行业金融机构会计凭证管理办法》《会计基础工作规范》及我行《会计凭证归档管理细则》。
自查范围：xx日1 月 - 12 月期间的记账凭证（含现金 / 转账凭证）、原始凭证（发票、收据、银行回单）及凭证附件，涉及我行xx 等xx个业务部门，共抽查凭证 X 册（占全年凭证总量的 30%）。
二、自查内容与结果
凭证收集完整性：
合规项：抽查凭证中，99% 的记账凭证均附完整原始凭证，原始凭证金额、日期与记账凭证一致，无缺页、漏页情况。
问题项：发现 xx笔业务（多为小额转账）的原始凭证缺少经办人手写签字，X 张] 发票未填写 “开票日期”。
凭证审核规范性：
合规项：记账凭证均有制单人、审核人、记账人签章，签章清晰可辨；大额业务（50 万元以上）凭证均有部门负责人审批签字。
问题项：X 册凭证中，有 X 张记账凭证的 “审核日期” 晚于 “记账日期”，不符合 “先审核后记账” 的流程要求。
凭证保管安全性：
合规项：凭证均存放于专用档案柜，档案柜加锁管理，库房配备防火、防潮设备，凭证无霉变、破损情况。
问题项：X 册xx 年 12 月的.凭证，档案盒标签存在磨损，“凭证起止日期” 信息模糊。
三、整改措施
补全凭证缺失信息：联系相关经办人员，在 xx日 前补签缺失签字，督促发票开具方补填 “开票日期”；后续原始凭证收集时，由凭证审核岗专人核对 “签字、日期” 等关键信息，不符合要求的不予接收。
规范审核流程：组织会计人员学习 “凭证审核与记账流程”，明确 “审核日期不得晚于记账日期”，后续由档案管理员每月抽查凭证，发现流程倒置情况的，对相关责任人进行绩效提醒。
修复档案标签：重新制作磨损的档案盒标签，采用防水、耐磨材质，标注 “年度、凭证类别、起止日期、册号” 等信息；后续档案归档时，由专人检查标签完整性，确保信息清晰可辨。
银行会计档案自查报告 5
一、自查目的
为规范会计档案借阅行为，防范档案泄露、丢失风险，依据我行《会计档案借阅管理办法》，对 xx 的档案借阅情况开展专项自查，重点核查借阅流程合规性与管控有效性。
二、自查范围与内容
自查范围：xx 期间的会计档案借阅记录（纸质登记册、电子借阅系统记录），涉及借阅部门包括财务部、风控部、审计部及外部监管机构（如税务局），共核查借阅记录 xx条。
自查内容：
借阅审批：是否履行 “申请 - 审批” 流程，审批人是否具备相应权限（如部门负责人审批本部门借阅，总行财务总监审批跨部门 / 外部借阅）。
借阅登记：是否完整记录 “借阅人、借阅档案名称、册号、借阅日期、预计归还日期、归还日期” 等信息。
档案归还：是否存在逾期未还情况，归还时是否核对档案完整性（如页数、附件是否齐全）。
涉密管理：涉密档案（如年度财务审计报告）借阅是否签订《保密承诺书》，是否限制借阅范围。
三、自查结果
合规情况：
审批流程合规：95% 的'借阅记录均有完整审批手续，其中内部部门借阅由部门负责人审批，外部机构借阅由总行财务总监审批并留存《外部借阅函》。
涉密管理到位：xx次 涉密档案借阅均签订《保密承诺书》，借阅时由专人监督查阅，禁止复印、摘抄涉密内容。
存在问题：
登记信息不全：xx条 借阅记录未填写 “预计归还日期”，xx条 记录缺少 “借阅人联系方式”，不利于逾期追踪。
逾期未还情况：发现 xx次 借阅（均为内部部门借阅的月度报表），逾期 3-5 天归还，未说明逾期原因。
归还核对疏漏：xx次 归还时未核对档案附件，后续自查发现其中 X 册凭证的 “银行对账单” 附件缺失（后经查找，为借阅人误放至其他档案盒）。
四、整改措施
完善借阅登记：更新《会计档案借阅登记表》，将 “预计归还日期、联系方式” 设为必填项，借阅时由档案管理员逐项核对，信息不全的不予办理借阅。
强化逾期管控：建立 “借阅到期提醒” 机制，到期前 1 天通过 OA 或短信提醒借阅人；逾期未还的，由档案管理员联系借阅人及审批人，查明原因并记录，逾期 3 天以上的纳入部门绩效考核。
规范归还核对：制定《档案归还核对清单》，明确 “档案名称、册号、页数、附件数量” 等核对项，归还时由借阅人、档案管理员共同签字确认，核对无误后方可完成借阅闭环。
银行会计档案自查报告 6
一、自查背景
会计档案保管是档案管理的核心环节，直接关系档案安全与长期留存。根据《会计档案管理办法》中 “档案保管场所需符合安全防护要求” 的规定，我行对 XX 档案库房的保管条件开展专项自查，排查安全隐患。
二、自查内容
库房硬件设施：防火（灭火器、烟感报警器）、防潮（除湿机、湿度计）、防虫（防虫药剂、防鼠板）、防盗（门禁系统、监控摄像头）、防磁（防磁柜）设备的`配备与运行情况。
温湿度管控：是否按要求记录库房温湿度（标准：温度 14-24℃，相对湿度 45%-60%），温湿度异常时是否及时采取调整措施。
档案存放规范：档案盒是否直立存放，是否存在堆叠挤压情况；不同保管期限的档案是否分区存放，标识是否清晰；电子档案存储设备（硬盘、服务器）是否单独存放于防磁柜。
安全管理制度：库房门禁权限是否分级管理，监控录像保存期限是否达标（不少于 3 个月），库房钥匙是否双人保管、交接登记。
三、自查结果
合规项：
硬件设施齐全：库房配备 4kg 干粉灭火器 X 具（有效期至 xx日）、烟感报警器 X 个（每月测试 1 次，运行正常）、除湿机 X 台（每日运行 8 小时）、防鼠板（高度 60cm）、门禁系统（需刷卡 + 密码双重验证）、监控摄像头 X 个（覆盖库房出入口及存放区）。
存放规范：档案盒均直立存放于档案架，按 “保管期限 - 年度” 分区，标识清晰；电子档案硬盘存放于防磁柜，防磁柜定期检测（每季度 1 次）。
问题项：
温湿度记录不完整：X 月有 5 天未记录库房湿度，且 X 日湿度达到 65%（超标准上限），未记录调整措施。
监控录像保存不足：部分监控摄像头的录像保存期限为 2 个月，未达到 “不少于 3 个月” 的要求。
防虫药剂过期：库房内xx个防虫药剂包已过有效期（有效期至 xx日），未及时更换。
四、整改计划
补全温湿度记录：指定档案管理员每日 9:00、15:00 两次记录温湿度，湿度超限时及时开启除湿机并记录调整过程；每周由部门负责人核查记录完整性，确保无遗漏。
延长监控保存期限：由信息技术部在 xx日 前调整监控系统设置，将录像保存期限延长至 6 个月，同时定期检查硬盘存储空间，确保正常存储。
更换防虫药剂：在 xx日 前采购符合标准的防虫药剂，更换过期药剂，后续每季度检查药剂有效期，提前 1 个月更换即将过期的药剂。
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