酒店的财务分析报告

时间：2020-11-10 11:37:46 财务分析报告我要投稿

关于酒店的财务分析报告

　　酒店财务分析是对酒店计划预算的执行、经营状况及其未来发展趋势、酒店盈利能力、偿债能力等诸方面进行研究分析。以下是一份详细的`关于酒店财务分析报告，仅供参考。

关于酒店的财务分析报告

　　一、收入数据：

　　1、全年共实现收入：19548450，其中元月份11天及1、2月份桑拿收入：859371，2~12月份收入：18689079，其中餐510万，占27.3%,月均46.4万、ktv826万，占44.2%，月均75万、客房532万，占28.3%，月均48.4万。

　　2、附表(1)

　　3、备注：(1)20xx年度实际税负：1218024，其中部分由SN及福兴公司支付

　　(2)部门管理费用为部门签免之应酬部分，其中餐饮免费早餐部分327000

　　(3)应分摊管理费用为后勤工资、租金、电水费、应酬费、广告费等平均33%分摊。

　　(4)⑦=①-②-③-④-⑤-⑥

　　二、成本费用数据：

　　1、各部门成本费用分类明细参考附表(2)(成本费用明细汇总表)

　　2、总收入——总成本——费用——管理费用——税负

　　即：18689079——6869401——5601589——2830975——1061546.36==2326267.64

　　即酒店20xx年度发生总支出16362811.36;其中成本为42%，费用：34.2%

　　管理费用：17.3%，税收：6.5%

　　附表(3)

　　三、管理费用、营业外收入、应收账款明细汇总表(4)(5)(6)

　　四、分类收入成本率分析：

　　1、附表(7)

　　备注：(1)中餐指数受几次价格调整及“宴会价格”影响，整体与“定价原则持平……………….

　　(2)食品部分受客房免费早餐及KTV小菜等调拔影响不具有多少参考价值(早餐8/份，素菜3/碟，荤菜5/碟)

　　(3)海鲜毛利超过“预期订价毛利…………………………………

　　海鲜实际销售时”斤两水分”较大及海鲜不折扣都直接影响其毛利上升………………………………

　　(4)洒水部分受“销售比例”及“宴会酒水价格”影响，整体与定价一致，其中饮料，啤酒毛利较高(50%——70%)，红酒(35%——40%)，洋酒在25%上下。

　　(5)以上三个主要指标毛利及整体毛利都基本正常，已没有再上调价格可能;餐饮部销售总量不足，其毛利不足于支付其部门费用及应分摊的公共费用——实际亏损!

　　解决办法：1、挖掘及巩固客源。2、减少浪费。3、降低进货成本。

　　五、主要费用指标分析

　　A：全年度共发生工资性支出：3125306　月均：28.4万

　　B：全年度共发生电水费支出：1028191　月均：93472

　　C：全年度共发生燃油支出：404847　月均：36804

　　D：全年度共发生电话费支出：150668　月均：13647

　　E：全年度共发生维修费支出：987939　月均：8976

　　F：全年度共发生PA用品支出：67242　月均：6113

　　G：全年度共发生布草洗涤费：94092　月均：8554

　　H：全年度共发生租金：1940000　月均：176000

　　I：全年度共发生印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其它物料用品：279246　月均：25386

　　J：全年度其发生广告费：98121　月均：8920

　　K：全年度其发生损耗品：26546/18600000=1.4%(正常范围)

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